**** APLIKASI
PAJAK : E-SPT PPN 1111 V 1.4 ****
--- Pembahasan Kasus PT. Aku Pasti Bisa
---
Install
Program
1.
Install program “Setup_e-SPT_1111_1.4_Sesuai_RFC_Terakhir.exe”
2.
Jalankan Patch “e-SPT 1111 1.4 Sesuai
RFC Terakhir.exe”
3.
Ubah Regional Setting
ð Control
Panel -> Clock, Language, and Region -> Date and Time -> Region ->
Change date, time, or number formats -> pilih “Indonesian (Indonesia)” di
kolom “Format”
ð OK
NB.
Bila proses instalasi gagal, Install “Net Framework 4.0” terlebih dahulu!
Memulai Program
1.
Double Klik pada ikon “e-SPT PPN 1111”
2.
Program -> Koneksi Database ->
Data_2007.accdb -> Pilih
3.
Isi:
User
Name : administrator
Password : 123
4.
Tab “Informasi Profil Wajib Pajak”
diisi sbb:
NPWP : <No. NPWP ybs>
01.308.508.9-525.000
Nama
WP : <Nama Wajib Pajak ybs> PT.
Aku Pasti Bisa
NPPKP : <Terisi Otomatis>
01.308.508.9-525.000
Alamat : <Alamat Lengkap WP> Jl.
Veteran No. 82
Kode
Pos : <Kode Pos WP> 57431
No.
Tlp : <No. Tlp WP>
0272321977
Kota : <Kota WP> Klaten
Tgl
Pngkhn : <Tanggal Pengukuhan>
01/07/2009
Usaha : <Uraian Usaha> Industri
Logam
KLU : <KLU ybs> 16101
Thn
Buku : <Tahun Buku> 1 ç12
Pnmrn
Fktr : <Manual/Auto> Manual
Wjb
PPnBM :
5.
Tab “Penandatangan SPT” diisi sbb:
Nama : <Nama Mahasiswa - NIM> Rini
Amsah – 2011.03.0078
Jabatan : <Direktur/Pemilik> Direktur
Baris
yang lain abaikan saja
6.
Simpan -> Keluar
Bila
terdapatkekeliruan pengisian dapat diperbaiki dengan cara sbb
7.
Setting -> Profil Wajib Pajak ->
Ubah
Menginput Jatah Faktur Pajak
1.
Tool -> Referensi -> Jatah Faktur
Pajak -> Baru
2.
Isi:
Nomor
Surat : <Sesuai permintaan soal> S-628/NSFP/WPJ.32/KP.0503/2013
Nomor
Seri : <Sesuai permintaan soal>
900-13.90000001 s.d 900-13.90000100
3.
OK -> Keluar
Bila
terdapat kekeliruan pengisian, bisa diperbaiki dengan cara sbb:
4.
þ
Baris Nomor surat yang akan diedit -> Ubah
Menginput Transaksi “Pajak Keluaran”
1.
Input Data -> “Pajak Keluaran” (Untuk transaksi Penjualan)
2.
Sesuaikan “Masa” dengan bulan &
tahun yang terdapat di soal (misal: Juni s.d Juni 2013) -> Tampilkan ->
Baru
3.
Sesuaikan sbb:
Jenis
Transaksi : <Pilih sesuai
transaksi> 5 – Penyerahan Dalam Negeri Dengan Faktur Pajak
Detail Transaksi : <Pilih sesuai transaksi> 1 – Kepada Pihak yang Bukan
Pemungut PPN atau 2 – Kepada Pemungut Bendaharawan dst
Dok.
Trans : <Pilih sesuai
transaksi> 1 – Faktur Pajak
Dok
yg Dgnt : <Hanya diisi apabila ada
penggantian dokumen> KOSONG
Nama
Lwn Trx : <NPWP Customer>
01.001.614.5-525.000
|
....
|
Nama :
<Nama Customer> PT. Bintang Tujuh
Alamat :
<Alamat Customer> Klaten
->
Simpan
No.
Dok : <No Seri FP>
010.900-13.90000001
No.
Seri yg dgnt : <Hanya diisi bila ada
penggantian FP> KOSONG
Tgl
Dokumen : <Tgl transaksi>
01/06/13
DPP : <Nominal penyerahan>
100000000
PPN : <Terisi otomatis>
10000000
PPnBm : <Terisi Otomatis> - Kosong
4.
Simpan
5.
“Input Lagi” (untuk menginput transaksi
penjualan berikutnya) atau “Keluar” (bila sudah selesai)
Bila
terjadi kesalahan iput & ingin diperbaiki:
6.
Input Data -> PPN Keluaran ->
Ganti Masa (Bln & Thn) -> Tampilkan
7.
Blok atau þ transaksi yg akan diganti -> Ubah
Menginput Transaksi “Pajak Masukan”
1.
Input Data -> “Pajak Masukan” (Untuk transaksi Pembelian)
2. Sesuaikan
“Masa” dengan bulan & tahun yang terdapat di soal (misal: Juni s.d Juni
2013) -> Tampilkan -> Baru
3. Sesuaikan
sbb:
Jenis
Transaksi : <Pilih sesuai
transaksi> 2 – Perolehan BKP/JKP Dari alam Negeri
Detail Transaksi : <Pilih sesuai transaksi> 1 – Kepada Pihak yang Bukan
Pemungut PPN atau
2
– Kepada Pemungut Bendaharawan dst
Dok.
Trans : <Pilih sesuai
transaksi> 1 – Faktur Pajak
Dok
yg Dgnt : <Hanya diisi apabila
ada penggantian dokumen> KOSONG
Nama
Lwn Trx : <NPWP Customer>
01.001.614.5-525.000
|
....
|
Nama :
<Nama Customer> PT. Bintang Tujuh
Alamat :
<Alamat Customer> Klaten
->
Simpan
No.
Dok : <No Seri FP>
010.900-13.98000000
No.
Seri yg dgnt : <Hanya diisi bila ada
penggantian FP> KOSONG
Tgl
Dokumen : <Tgl transaksi> 02/06/13
DPP : <Nominal penyerahan>
30000000
PPN : <Terisi otomatis> 3000000
PPnBm : <Terisi Otomatis> -
Kosong
4. Simpan
5. “Input
Lagi” (untuk menginput transaksi penjualan berikutnya) atau “Keluar” (bila
sudah selesai)
Bila
terjadi kesalahan iput & ingin diperbaiki:
6. Input
Data -> PPN Masukan -> Ganti Masa (Bln & Thn) -> Tampilkan ->
Blok atau þ transaksi
yg akan diganti -> Ubah
Memposting Transaksi
1.
Input Data -> pilih “Pajak Keluaran”
atau ”Pajak Masukan”
2.
Sesuaikan “Masa” bulan dan tahun ->
Tampilkan
3.
Posting -> Sesuaikan “Masa Pajak”
(Jun s.d Jun), “Tahun Pajak” (2013), & “Pembetulan” (jika ada atau 0) ->
Posting -> Ok -> Keluar
Menampilkan SPT Induk
1.
Setting -> Setting SPT PPN 1111
-> Sesuaikan:
þ Masa Pajak : Juni s.d Juni
þ Tahun Pajak : 2013
2.
Cari -> Blok bulan ybs -> Buka
3.
Pilih “Untuk Dilihat/Diedit” atau “Buat
SPT Pembetulan (N + 1)” (bila ada pembetulan) (dlm soal pilih “Untuk
Dilihat/Diedit”) -> Buka
4.
|
....
|
5.
Klik baris “G. PPN yang kurang bayar
dilunasi tanggal” untuk memasukkan “NTPN” dan tanggal pembayaran
6.
Sesuaikan:
NPWP : <Terisi otomatis>
01.308.508.9-525.000
Nama : <Terisi otomatis> PT. Aku
Pasti Bisa
Alamat : <Terisi otomatis> Jl.
Veteran No. 82
Kode
MAP : <Terisi otomatis> 411211
Kode
Jns Strn : <Pilihan Jenis Setoran>
100 – Setoran Masa PPN Dalam Negeri
Urai Pmbyrn : <Terisi otomatis> Untuk pembayaran pajak yang masih harus
dibayar yang tercantum dalam SPT Masa PPN Dalam Negeri
NTPN :
<Diisi sesuai dengan bukti pembayaran dari bank> 0205-0807-0606-0402
Jmlh Pembyrn : <Diisi sesuai nominal kurang bayar> 7000000
Tgl Setor : <Tgl pembayaran> 25/07/2013
7.
Simpan -> Keluar
8.
Pengisian NTPN akan muncul pada baris
“G. PPN yang kurang bayar dilunasi tanggal”
9.
Tab “BAGIAN VI” -> Tab “BAGIAN II”
10. Cetak
-> “Print” (untuk mencetak) atau
11.
Excel untuk mengekspor ke Microsoft
Excell,
PDF untuk menyimpan file ke format PDF
12. Pilih
drive untuk menyimpan (C:\, D:\, E:\) -> Isi “File Name” dengan format
<NamaMahasiswa>_<NIM>_PT. Aku Pasti Bisa -> Save
Menambahkan Beberapa Perusahaan Dalam
Satu Laptop/PC
1.
Masuk ke “C:\Program Files\DJP\e-SPT
PPN 1111\DB Kosong” -> copy “Data_Kosong_2007.accdb” -> Paste ->
Rename “Data_Kosong_2007 Copy.accdb”dengan nama perusahaan yang lain
2.
Double Klik pada ikon e-SPT PPN 1111
3.
Program -> Koneksi Database ->
Browse DB
4.
Cari “C:\Program Files\DJP\e-SPT PPN
1111\DB Kosong” -> Ok
5.
Pilih nama perusahaan yang diinginkan
(misal: Perusahaan RA Asha.accdb) -> Pilih
6.
Isi:
User
Name : administrator
Password : 123
7.
Dst.... Langkah sama dengan memulai
program
------------- (o.O) ------------
****
APLIKASI PAJAK : E-SPT PPN 1111 DM ****
·
Untuk perusahaan retail seperti Luwer,
Alfamart, Indomart, dsb.
Install
Program
Install
program “eSPT PPN 1111 DM.msi”
NB.
-
Bila proses instalasi gagal, Install
“Net Framework 4.0” terlebih dahulu!
-
Pastikan Regional Setting sudah diubah
ke Indonesia!
ð Control
Panel -> Clock, Language, and Region -> Date and Time -> Region ->
Change date, time, or number formats -> pilih “Indonesian (Indonesia)” di
kolom “Format”
ð OK
Memulai Program
Ø
Double Klik pada ikon “e-SPT PPN 1111
DM”
Ø
Program -> Koneksi Database -> db_1111DM_2007.accdb
-> Pilih
Ø
Isi:
o
User Name : administrator
o
Password : 123
Ø
Tab “Informasi Profil Wajib Pajak”
diisi sbb:
NPWP : <No. NPWP ybs> 07.485.237.7-527.000
Nama
WP : <Nama Wajib Pajak ybs> Rini
Amsah
NPPKP : <Terisi Otomatis sesuai NPWP>
07.485.237.7-527.000
Alamat : <Alamat Lengkap WP> Wonorejo
Rt 03 Rw 11
Kode
Pos : <Kode Pos WP> 57182
No.
Tlp : <No. Tlp WP>
0272321977
Kota : <Kota WP> Surakarta
Tgl
Pngkhn : <Tanggal Pengukuhan> 13/03/2008
PKP :
þ
Berdasarkan Kegiatan usaha (apabila usaha WP ybs ada dlm daftar pilihan) atau
¨ Berdasarkan Perdaran Usaha (apabila
usaha WP ybs tdk ada dlm daftar pilihan)
Usaha :
<Uraian Usaha - Pilih penyerahan emas ataukah kendaran bermotor bekas) ->
Penyerahan Emas Perhiasan Secara Eceran
(HATI-HATI!!!
JGN SAMPAI SALAH PILIH KRN BERPENGARUH PADA PROSENTASE TARIF PPN 1% atau 2%)
KLU : <KLU ybs> 55555
Thn
Buku : <Tahun Buku> 1 ç12
Pnmrn
Fktr : <Manual/Auto> Manual
Wjb
PPnBM :
Ø
Tab “Penandatangan SPT” diisi sbb:
Nama : <Nama Mahasiswa - NIM> Rini
Amsah – 2011.03.0078
Jabatan : <Direktur/Pemilik> Pemilik
Baris
yang lain abaikan saja
Ø
Simpan -> Keluar
Bila
terdapatkekeliruan pengisian dapat diperbaiki dengan cara sbb
Ø
Setting -> Profil Wajib Pajak ->
Ubah
Menginput Transaksi “Pajak Keluaran”
Ø
Input Data -> “Pajak Keluaran (Untuk transaksi Penjualan)
Ø
Sesuaikan “Masa” dengan bulan &
tahun yang terdapat di soal (Agu s.d Agu 2014) -> Tampilkan -> Baru
Ø
Sesuaikan sbb:
Detail Transaksi : <Pilih sesuai transaksi> 1 – Kepada Pihak yang Bukan
Pemungut PPN atau 2 – Kepada Pemungut Bendaharawan dst
Dok.
Trans : <Pilih sesuai
transaksi> 1 – Faktur Pajak
Dok
yg Dgnt : <Hanya diisi apabila ada
penggantian dokumen>
Nama
Lwn Trx : <NPWP Customer> 02.376.815.3-527.000
|
....
|
Nama : <Nama Customer> PT. ABC
Alamat : <Alamat Customer> Solo
->
Simpan
No.
Dok : <No Seri FP> 010.001.14.00000008
No.
Seri yg dgnt : <Hanya diisi bila ada penggantian
FP>
Tgl
Dokumen : <Tgl transaksi>
01/08/2014
DPP : <Nominal penyerahan>
400000000
PPN : <Terisi otomatis> 40000000
PPnBm : <Terisi Otomatis> - Kosong
Ø
Simpan
Ø
“Input Lagi” (untuk menginput transaksi
penjualan berikutnya) atau “Keluar” (bila sudah selesai)
Bila
terjadi kesalahan iput & ingin diperbaiki:
Ø
Input Data -> PPN Keluaran ->
Ganti Masa (Bln & Thn) -> Tampilkan -> Blok atau þ
transaksi yg akan diganti -> Ubah
Menampilkan SPT Induk
Ø
Input Data -> Pajak Keluaran
Ø
Sesuaikan “Masa” (Agu s.d Agu 2014)
-> “Tampilkan” -> Blok/pilih transaksi -> Buat SPT
Ø
Sesuaikan:
þ Masa Pajak : Agu s.d Agu
þ Tahun Pajak : 2014
Ø
Buat SPT -> Ok -> Keluar
Ø
Setting -> Setting SPT PPN 1111 DM ->
Sesuaikan:
þ Masa Pajak : Agu s.d Agu
þ Tahun Pajak : 2014
Ø
Buka -> Pilih “Untuk Dilihat/Diedit” atau “Buat SPT Pembetulan (N + 1)” -> Buka
Atau
bisa melalui:
Ø
Input Data -> Buat SPT PPN 1111 DM
Ø
Sesuaikan
þ Masa Pajak : Agu s.d Agu
þ Tahun Pajak : 2014
Ø
Buat SPT -> Ok - Keluar
Ø
SPT -> Induk SPT 1111 DM -> Tab
“BAGIAN I” -> Isi:
A.
Penyerahan Barang : <Nominal DPP>
400000000
Ø
Tab “BAGIAN V” -> Tab “BAGIAN I”
-> Simpan
Ø
Tab “Bagian II (A-E)” akan otomatis
terisi -> Tab “BAGIAN II (F–I)”
Ø
|
....
|
Ø
Sesuaikan:
NPWP : <Terisi otomatis> 07.485.237.7-527.000
Nama : <Terisi otomatis> Rini
Amsah
Alamat : <Terisi otomatis> Wonorejo
Rt 03 Rw 11
Kode
MAP : <Terisi otomatis> 411211
Kode
Jns Strn : <Pilihan Jenis Setoran>
100 – Setoran Masa PPN Dalam Negeri
Urai Pmbyrn : <Terisi otomatis> Untuk pembayaran pajak yang masih harus
dibayar yang tercantum dalam SPT Masa PPN Dalam Negeri
NTPN :
<Diisi sesuai dengan bukti pembayaran dari bank> 0205-0807-0606-0402
Jmlh Pmbyrn : <Diisi sesuai nominal kurang bayar) 8000000
Tgl Setor : <Tgl pembayaran> 25/09/2014
Ø
Simpan -> Keluar
Ø
Pengisian NTPN akan muncul pada baris
“H. PPN kurang bayar dilunasi tanggal”
Ø
Tab “BAGIAN V” -> Tab “BAGIAN II
(A-E)”
Ø
Cetak -> “Print” (untuk mencetak) atau
Ø
Excel untuk mengekspor ke Microsoft
Excell,
PDF untuk menyimpan file ke format PDF
Ø
Pilih drive untuk menyimpan (C:\, D:\,
E:\) -> Isi “File Name” dengan format <NamaMahasiswa>_<NIM>_e-SPT
PPN 1111 DM -> Save
KASUS SPT NIHIl ??
Ø
Input Data -> SPT Tanpa Rincian Faktur
Ø
Sesuaikan “Masa Pajak” dan “Tahun
Pajak” -> Buat SPT -> Yes -> Ok
SPT Untuk BKP yang Bukan Objek PPN ??
Berwujud
natura bahan pokok seperti: beras, sagu, gandum, buah, susu, garam, dll ->
TIDAK TERUTANG PPN
Ø
SPT -> Induk SPT 1111 DM -> Tab
“BAGIAN I”
Ø
“Penyerahan yang Tidak Terutang PPN” (2
baris paling bawah) diisi dg nominal DPP yang sama (misal. 400000000)
Ø
Simpan
-------------
(o.O) ------------
****
APLIKASI PAJAK : e-SPT MASA 21-26 ****
---
Pembahasan Kasus PT. Zamrud Abadi ---
Memulai Program
w
Start -> All Program -> espt2114
-> Ganti Folder -> C:\Program Files\DJP\e-SPT Masa 21-26 2014\db\db
kosong -> Ok
w
Pilih “db2113.accdb” -> Pilih Db
-> Isi
o
Username : administrator
o
Password : 123
w
Login -> Ok -> NPWP
01.140.095.9.526.000 -> Ok
w
Profil -> Isi
o
Nama :
PT. Zamrud Abadi
o
Alamat :
Jl. Agus Salim No. 1 Surakarta
o
No Tlp. :
027172470
o
NPWP ttd : 06.636.280.7-526.000
o
Nama ttd : RINI AMSAH - 2011.03.0078
o
NPWP Kuasa : <KOSONG>
o
¨
Bendahara Pemerintah
w
Simpan -> Ok
Membuat SPT
w
Pilih SPT -> Buat SPT Baru ->
Masukkan Masa SPT yang akan dibuat (Agustus -2014)
w
Buat SPT -> Ok
Atau
w
Piih SPT -> Buka SPT (untuk memilih
SPT yang ingin dilihat) -> Pilih bulan yang diinginkan -> Buka SPT -> Ok
Mengisi SPT Pegawai Tetap
w
Isi SPT -> Daftar Pemotongan Pajak
-> Satu Masa Pajak -> Tambah -> Isi
o
NPWP :
06.410.189.2-526.000 / 06.075.793.7-527.000 / 07.829.497.2-526.000
o
Nama :
Ahmad Zakaria / Bambang Yuliawan / Endang Vidyawati
o
Kode Obj Pjk : 2110001 / 2110001 / 2110001
o
Jml Pengh Bruto : 5.000.000 / 7.560.000 / 4.500.000
o
PPh Dipotong : 122.813 / 230.975 / 101.563
o
Kode Ngr Dmsl : KOSONG <Diisi jika berkaitan dg PPh ps 26 LN>
w
Simpan
Mengisi SPT Upah Harian
w
Isi SPT -> Daftar Bukti Potong ->
Tidak Final -> Baru -> Isi
No. Bukti Ptg : 1.3-11.13-000003 /
NPWP :
00.000.000.0-000.000 / 06.410.189.2-526.000
Nama :
Jojon / Benny Ganteng, SH, LLM
NIK/No. Paspor : 331101303850002 / 3309061901810001
Alamat :
Solo / Solo
Kode
Obek Pajak : 21-100-09 (Pelawak – Pengh
Tdk Berkesinambungan) /
21-100-07 (Tenaga Ahli)
Jmlh Pengh Bruto : 40.000.000 / 100.000.000
DPP :
<KOSONG>/ 20.000.000
Tanpa NPWP : þ
/ ¨
PPh Dipotong : 1.200.000 / 2.500.000
Identitas Pemotong :
<Terisi Otomatis>
w
Simpan
Fungsi CSV
w CSV
-> Ekspor -> Referensi -> Pilih Ref Bukti Potong yang akan diekspor
-> Ekspor -> Pilih Drive penyimpanan -> Beri nama file -> Save
-> Isikan data melalui Excell -> Save
w CSV
-> Impor -> Referensi -> Pilih Drive penyimpanan – Buka File
*)
Khusus Impor data: apabila pembuatan
awalnya di Excell (tanpa melalui proses ekspor), data tsb tidak akan bisa
dibuka/diimpor ke e-SPT
Keterangan:
w Referensi
-> Kode (Untuk melihat kode-kode yang digunakan untuk pengisian e-SPT)
w
